引言

2023年11月3日，在第六届中国纺织业“一带一路”大会上，中国纺织工业联合会市场部、国际贸易办公室以及中国国际贸易促进委员会纺织行业分会共同发布了《2023纺织业对外投资合作国别指南》。该指南针对全球20个国家的投资环境进行了介绍和分析，为纺织企业开展“一带一路”合作提供了信息指引。

中国化学纤维工业协会官网和微信公众号将陆续转载系列报告，为行业企业的"一带一路”合作和双循环高质量发展带来启发。

国家概况

地理环境

孟加拉国位于南亚次大陆，地处连接中国、印度和东盟三大经济体的枢纽位置，东、西、北三面与印度毗邻，东南部与缅甸接壤，南部濒临孟加拉湾，海岸线长580公里。全境79%的地区为平原。属东6时区，首都达卡时间比北京时间晚2个小时。

自然资源

孟加拉国矿产资源有限，天然气是主要能源，在一次能源结构中占比55%，已公布储量为3113.9亿立方米，主要分布在东北部，煤炭储量约为7.5亿吨。

基础设施

孟加拉国交通基础设施落后，首都达卡没有完整的交通信号系统，交通拥堵严重。运输以公路为主，全国公路总长为2.2万公里，承担76％的货运量及73％的客运量。铁路总长3101公里，运力薄弱。内陆水运较为发达，主要由孟加拉内河运输公司（BIWTC）与孟加拉运输公司（BSC）经营。现有3个海港，吉大港（最大港）和蒙格拉港（第二大港）已经全面投入运营，帕亚拉港口已经部分投入使用。有3个国际机场（达卡、吉大港、锡莱特），国际航线18条，已开通达卡至中国广州、昆明和中国香港的直航航班。电力不能完全自主供给，需要少量进口，全国尚未实现100%通电。

人口分布

孟加拉国总人口为1.7亿，人口密度超过1119人/平方公里，15~50岁劳动人口占比57%，劳动力力资源丰富。国教是伊斯兰教，穆斯林占总人口的88%。官方语言是孟加拉语，英语在教育界和商界被广泛使用。

宏观经济

孟加拉国被联合国列为最不发达国家之一， 2021/2022（2021年7月1日至2022年6月30日）财年国内生产总值（GDP）为4602亿美元，人均GDP为2793美元。从产业结构看，第一产业增加值占GDP比重约为12%，第二产业约占35%，第三产业约占53%。从需求角度看，消费占GDP比重为75%，是经济增长第一动力。世界银行《2020年营商环境报告》显示，孟加拉国在190个参评的国家和地区中排名第168位。世界经济论坛《2019年全球竞争力报告》显示，孟加拉国在141个参评的国家和地区中排名第105位。联合国《2023世界投资报告》显示，2022年孟加拉国吸引外国直接投资34.8亿美元，投资存量为211.6亿美元，银行、金融和石油天然气行业是主要投资领域。中国商务部《2021年中国对外直接投资统计公报》显示，2021年中国对孟加拉国直接投资额为2.4亿美元，投资存量达22亿美元。

纺织产业现状

基本情况

纺织服装业是孟加拉国的支柱产业，工业增加值约占全国GDP的13%，出口额约占全国出口总额的80%。服装、黄麻及黄麻制品是纺织行业主要产业，也是主要出口商品。孟加拉国约有服装加工企业5000家，从业人员近500万，其中女性从业人员超过80%。服装企业经营模式以出口代工为主，诸多欧美服装品牌均在孟加拉国建立了采购供应链。

孟加拉国是棉花进口大国，每年约进口180万吨棉花，用于下游纱线、面料生产。但其纺织产业链并不完善，纺纱、织造、染整等环节规模不大，且发展较为缓慢，面辅料进口依存度很高。除服装外，孟加拉是世界第二大黄麻生产国，年产量超100万吨，由于政府规定水稻、大米等六种商品必须使用黄麻包装袋，65%的黄麻用于国内消费。

国际贸易

孟加拉国纺织行业出口以服装为主，是仅次于中国的世界第二大服装出口国，进口则以面料为主。根据孟加拉国统计局数据，2021年，孟加拉国纺织品服装（海关HS编码50~63章纺织原料、纺织品及服装）出口额为389.6亿美元，主要出口市场是美国、德国、英国、西班牙，其中美国占出口总额的20%，德国占16%。主要出口产品是服装，占纺织品服装出口总额的96%，其中针织服装出口额占比为53%。同期，纺织品服装进口额为194.3亿美元，中国是孟加拉国第一大进口来源地，约占进口总额的38%，其次是印度和中国香港等。各类纱线、面料进口额约占纺织品服装进口额89.4%，主要进口产品是棉花、棉纱及棉机织物（占比54.1%），化纤长丝及织物（占比13.1%），针织物及钩编织物（占比11.5%），化纤短纤及织物（占比10.7%）。

产业布局

孟加拉国的服装厂主要聚集在首都达卡和最大的港口城市吉大港，这两地基础设施和运输条件相对较好，拥有规模最大、建立最早的两个出口加工区。

贸易投资政策

对外贸易政策

孟加拉国于1995年加入世界贸易组织（WTO）,是亚太贸易协定（APTA）、南盟优惠贸易安排（SAPTA）、南盟自由贸易协定（SAFTA）、南盟服务贸易协定（SATIS）、伊斯兰合作组织成员国贸易特惠制度（TPS-OIC）、穆斯林发展中八国集团、孟印缅斯泰经合组织（BIMSTEC）成员国。孟加拉国产品在欧盟、加拿大、日本、挪威、新西兰、澳大利亚市场享受零关税优惠政策。2020年起，中国给予孟加拉国98%输华产品零关税待遇，纺织品服装进入中国市场全部享受零关税。孟加拉国尚未与任何国家和地区签订双边自由贸易协定，仅与不丹签署了双边优惠贸易协定（PTA）。

投资优惠政策

孟加拉国与中国、美国等30个国家签订了双边投资条约，外商投资领域的政策非常开放，除武器等四个行业外都属于政府鼓励投资的领域。为了鼓励进口原料加工后再出口，孟加拉国对纺织用原料和机械免征进口关税；位于出口加工区的外资企业可享受5~10年的税收减免政策，可免税进口机器、办公设备和组件、建筑材料以及生产所需原料。外资企业免征利息税，避免双重征，被批准的机器和厂房可允许加速折旧，专利费、技术费和咨询费可汇出境。其他外资鼓励政策主要包括：

（1）在投资准入方面，赴孟加拉国投资只需到投资发展局办理登记注册即可，无须事先批准。

（2）对出口加工区、经济区及特定行业的外国投资者实施税收减免政策。

（3）对外国投资主体实施国民待遇。

（4）保证外国投资不被无偿国有化和征收。

（5）保证投资本金、利润和红利可汇回本国。

在孟加拉国运营的企业需要缴纳所得税，成衣制造企业适用15%的企业所得税税率；纺织品生产企业适用20%的税率；加工出口黄麻制品的企业适用10%税率；出口企业所得减按应税所得额50%计征所得税。

外汇管理

孟加拉国外汇管理较为严格，企业日常汇出外汇需逐笔申报，且银行效率低下，部分企业面临经营收入无法及时汇出的困难。外国人携带外汇超过1万美元或等值货币的，必须向海关当局申报该金额。在孟加拉国注册的外国企业可以设立外汇账户，用于进出口结算、利润汇回、外国人红利发放、技术转让费或专利费支付等。为了鼓励出口，孟加拉国将成衣等出口商品的外汇留存率调整为离岸价（FOB）所得的10%。

中国与孟加拉国纺织业合作情况

中国与孟加拉国于1975年建交，2016年两国建立战略合作伙伴关系。中国是孟加拉国第一大贸易伙伴，孟加拉国也是中国重要的承包工程市场和投资市场。作为首个响应“一带一路”倡议的南亚国家和 “孟中印缅经济走廊”沿线重要国家，孟加拉国因其人力资源丰富、对外商投资开放程度较高、与我国合作关系稳定而深受中资企业青睐，我国企业投资领域主要包括经济园区建设、纺织服装、电力能源、路桥工程、皮革加工等。

贸易合作方面，中国为孟加拉国提供各种纺织面料用于其服装加工和出口，孟加拉国则为中国提供部分服装产品及棉花和黄麻原料。根据中国海关统计，2022年，中国与孟加拉国纺织品服装进出口总额为94.3亿美元，其中中国对孟出口额为93.7亿美元，自孟进口额为5900万美元。中国对孟主要出口产品为棉花、棉纱及棉机织物（占比29%），针织物及钩编织物（占比20%），化纤短纤及织物（占比17%），化纤长丝及织物（占比15%）。中自孟主要进口产品为梭织服装（占比36%），麻及麻织品（占比29%），棉花、棉纱及棉机织物（占比28%）。

小结及建议

（1）孟加拉国与我国经贸关系较为紧密，对外资持欢迎态度，产品在欧盟、日本、加拿大等市场享受零关税优惠政策，劳动力资源丰富，成本较低，中资纺织企业在孟加拉国已有发展基础，均是我国纺织业开展产业投资合作的有利条件。

（2）孟加拉国政府鼓励外商投资麻纺织业、服装业和家用纺织品业，综合孟加拉国投资环境，上述行业可以作为投资领域进行考量。但鉴于其电力供应存在缺口，纺织产业链配套不完善，织造、印染等加工环节基本缺失，建议企业充分考虑厂区基础建设规划及原辅料配套路径。

（3）孟加拉国外汇管制严格，工人罢工时有发生，作为世界最不发达国家所享受的关税减免待遇可能随自身经济发展被取消，均是投资合作过程中存在的风险。建议我国纺织企业充分考虑风险因素，做好成本核算，全面评估投资项目可行性。

特别声明：

本系列对外投资合作国别指南之知识产权为中国国际贸易促进委员会纺织行业分会专属所有。未经许可，禁止进行转载、摘编、复制。

温馨提示：

上述报告涉及数据截至2023年11月3日，如发现文章内容错漏或需要更详尽的孟加拉国投资相关信息，欢迎致电联盟秘书处沟通交流。联系方式请见下图：

（信息来源：中国纺联国贸办）